प्रयुक्त सूत्र
सेंट्रल गवर्नमेंट का पेंशनर एकमुश्त रकम के बदले बेसिक पेंशन का चालीस परसेंट तक कम्यूट करवा सकता है। एकमुश्त रकम वह मंथली पेंशन है जो छोड़ी जा रही है, उसे बारह से गुणा करें, CCS (कम्यूटेशन ऑफ़ पेंशन) रूल्स की टेबल से लिए गए कम्यूटेशन फैक्टर से गुणा करें और अगले जन्मदिन की उम्र के हिसाब से पढ़ें। कम्यूट किया गया हिस्सा पंद्रह साल के लिए बेसिक पेंशन से काट लिया जाता है और फिर बिना किसी एप्लीकेशन के अपने आप रिस्टोर हो जाता है। एक बात को बहुत गलत समझा जाता है और यह हिसाब-किताब को काफी बदल देता है: महंगाई राहत पूरी बेसिक पेंशन पर कैलकुलेट होती रहती है, कम किए गए आंकड़े पर नहीं, इसलिए कम्यूट करने से राहत का हिस्सा कम नहीं होता है। क्योंकि मंथली कमी से भाग दी गई एकमुश्त रकम फैक्टर के बारह गुना के बराबर होती है, इसलिए सालों में ब्रेक-ईवन पॉइंट बस कम्यूटेशन फैक्टर ही होता है।
उदाहरण गणना
50,000 रुपये की बेसिक पेंशन वाला एक पेंशनर पूरा चालीस परसेंट कम्यूट करता है, जिससे उसे हर महीने 20,000 रुपये मिलते हैं। 8.194 के कम्यूटेशन फैक्टर पर एकमुश्त रकम 20,000 रुपये को बारह से गुणा करके 8.194 से गुणा करने पर 19.67 लाख रुपये होती है। बेसिक पेंशन घटकर 30,000 रुपये हो जाती है, लेकिन साठ परसेंट पर महंगाई राहत अभी भी ओरिजिनल 50,000 रुपये पर कैलकुलेट की जाती है, इसलिए यह 30,000 रुपये ही रहती है और महीने का आंकड़ा 48,000 रुपये के बजाय 60,000 रुपये हो जाता है, जो एक आसान कैलकुलेशन से पता चलता है। एकमुश्त रकम लगभग 8.2 साल बाद कटौती से मैच होती है, और कम्यूट किया गया हिस्सा पंद्रह साल बाद वापस आ जाता है।
इस कैलकुलेटर का उपयोग कैसे करें
- महंगाई राहत और किसी भी कम्यूटेशन से पहले अपनी बेसिक पेंशन डालें।
- वह हिस्सा चुनें जिसे आप कम्यूट करना चाहते हैं, ज़्यादा से ज़्यादा चालीस परसेंट तक।
- अगले जन्मदिन पर अपनी उम्र के लिए कम्यूटेशन फैक्टर देखें और उसे एंटर करें।
- अपनी पेंशन पर लागू महंगाई राहत दर डालें।
- पंद्रह साल के रेस्टोरेशन पीरियड में छोड़ी गई पेंशन के मुकाबले एकमुश्त रकम की तुलना करें।
- फैसला करने से पहले अपनी उम्मीदों के हिसाब से ब्रेक-ईवन पीरियड को चेक करें।
महत्वपूर्ण मान्यताएँ
- कम्यूटेशन की लिमिट बेसिक पेंशन के चालीस परसेंट तक है।
- एकमुश्त रकम मंथली कम्यूटेड पेंशन को बारह से गुणा करके और कम्यूटेशन फैक्टर से मिलती है।
- महंगाई राहत की गणना पूरी बेसिक पेंशन पर की जाती है, कम की गई पेंशन पर नहीं।
- पेमेंट के पंद्रह साल बाद कम्यूटेड हिस्सा वापस कर दिया जाता है।
- यह तुलना सादे कैश में है और इसमें इन्वेस्टमेंट रिटर्न और महंगाई को नज़रअंदाज़ किया गया है।
आम गलतियाँ जिनसे बचना चाहिए
- यह मानते हुए कि महंगाई राहत कम हुई पेंशन के हिसाब से है, जो महीने के आंकड़े को कम दिखाता है।
- कम्यूटेशन फैक्टर को अगले जन्मदिन की उम्र के बजाय रिटायरमेंट की उम्र के हिसाब से पढ़ना।
- एकमुश्त रकम की तुलना पूरे पंद्रह साल के बजाय कम पेंशन वाले पहले साल से की गई है।
- यह भूल जाना कि रेस्टोरेशन ऑटोमैटिक है और इसके लिए किसी एप्लिकेशन की ज़रूरत नहीं है।
- अगर एकमुश्त रकम इन्वेस्ट की जाए तो उससे क्या कमाई हो सकती है, इसे नज़रअंदाज़ करना, जो सादे कैश की तुलना में छूट जाता है।
ब्रेक-ईवन ही वह कारक है
कम्यूटेशन का हिसाब-किताब बहुत अच्छा है। क्योंकि एकमुश्त रकम महीने की कमी को बारह से और फैक्टर से गुणा करने पर मिलती है, इसलिए एकमुश्त रकम को उसी महीने की कमी से भाग देने पर महीनों में फैक्टर का बारह गुना मिलता है, जो सालों में फैक्टर होता है। इसलिए 8.194 के फैक्टर का मतलब है कि एकमुश्त रकम लगभग 8.2 साल बाद कटौती से मैच हो जाती है, जो आराम से पंद्रह साल के रेस्टोरेशन पीरियड के अंदर है। सीधे शब्दों में कहें तो पेंशनर जितना पाता है उससे ज़्यादा छोड़ देता है, इसीलिए फैसला आमतौर पर इस बात पर निर्भर करता है कि पैसा और क्या कर सकता है, न कि सिर्फ टोटल पर।
- सालों में ब्रेक-ईवन, कम्यूटेशन फैक्टर के बराबर होता है।
- रेस्टोरेशन हमेशा पंद्रह साल में होता है।
- इसलिए कैश की तुलना इन्वेस्टमेंट रिटर्न से पहले आने-जाने से बचने के पक्ष में है।